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매입매출장 매입/매출장은 매출부가세(부가세예수금),
매입부가세(부가세대급금)의 현황입니다. 본 화면에서는 부가세계정의 공급가액
부가세액의 조회와 동시에 직접 수정이 가능합니다. 이를 통하여 부가세 전산신고
자료를 확인 조정하며, 부가가치세 전산신고가 가능합니다. 매입매출장 화면
( 매입 매출장 화면 ) 기간을 지정하면 부가세계정이 입력된
매입/매출 내역이 표시됩니다. 분할화면 우측에는 거래처별
요약정보가 표시됩니다. 부가세의 신고 분류기준 부가세는 신고 자료로 인정되려면, 아래 표와 같이 만들어져야 합니다. 과세구분 분류에
맞지않게 입력된 자료는 신고데이터에서 제외되므로 유의해 주십시요
대체전표 화면에서 부가세 아래 화면은 대체전표 입력 화면입니다. 부가세관련 항목의 위치를 유의해 주십시요 (붉은 밑줄 부분 참조) 분개계정으로 부가세예수금(부가세대급금) 계정이 입력되어 있어야 합니다.
( 부가세정보 위치 : 밑줄 친 부분 대체전표) 아래 화면은 간편전표 입력 화면입니다. 부가세관련 항목의 위치를 유의해 주십시요 (붉은 밑줄 부분 참조) 매입 매출일 때는 거래처와 부가세 관련
항목이 입력 되어야 합니다.
( 부가세정보 위치 : 밑줄 친 부분 간편전표) 공급가액과 부가세의
확인 기간을 지정하여 공급가액과 부가세를
표시합니다. 전표를 입력시 부가세가 포함되어 있으면, 증빙은
전자세금계산서, 신용카드 혹은 현금영수증이여야 합니다. 그러나
전표입력시 틀리게 입력되었다 하더라도 이곳에서 일괄적으로 바로 잡을 수 있습니다. 전표개별수정 전표선택후 수정 버튼을 누르면 전표수정이 표시되며, 이곳에서
공급가와 부가세, 증빙종류, 과세유형을 수정합니다. 증빙의 일괄수정
기능 적용할 자료를 선택하고 증빙일괄수정 버튼을 누르면 증빙를 한번에 수정할 수 있습니다. 예를 들면 표시된 전표를 여러개 선택하고
증빙일괄수정 버튼을 눌러 증빙종류를 전자세금계산서로 하면, 선택한 모든 전표의 증빙이 전자세금계산서로 변경 됩니다. 증빙을 바꾸는 이유: 부가세신고시 특정증빙의 자료만 신고됩니다. (부가세 신고분류기준
참조) Edit Mode (직접수정 모드) 이 버튼을 누르면 표시자료 중 공급가, 매수를 화면에서 직접 수정할 수 있습니다. 이 버튼이 눌리지
않은 상태에서는 자료를 선택 후 수정 버튼을 눌러 전표수정
화면에서 수정할 수 도 있습니다.
(증빙 일괄수정 작업 예) 헤더클릭 소트기능 표시자료의 헤더(전표일자, 거래처명, 적요
등)를 클릭하면 클릭한 열을 기준으로 소트(정렬)됩니다. 1매/월 버튼 매수는 증빙이 (전자)세금계산서일 경우 자동으로1이 들어 가나, 그 외일 경우에는 0이 들어갑니다. 이 버튼은 매수가0으로 입력된 일괄 적으로 매수를 1 로 입력해 주는 기능입니다. 각 거래처당1개월당1매식
자동 정리 합니다. 매수가 입력되지 않은 경우 신속히 처리 가능합니다. Edit Mode 모드 버튼을 누르면 직접 수정 가능 각종 표시 요건
지정 거래처, 적요문자, 과세유형, 증빙종류를
선택한 후 확인 버튼을 누르면, 해당 조건의 자료만 표시할 수 있습니다. 신고자료 포함/불포함 부가세 과세유형을 지정유형으로 하지
않으면, 부가세 신고 자료에 포함되지 않습니다. 즉 과세유형
미발행, 간이 등으로 입력된 자료는 신고자료에 포함되지 않습니다. (위 표 참조) 발행일 관리기능 처음 회계전표의 (세금계산서) 발행일은 공란으로 입력 됩니다. 세금계산서를 발행하면 발행일자가
기록 됩니다. 기본적으로 전표일자가 세금계산서 발행일자로 셋팅되나, 이 곳에서
발행일을 다르게 입력할 수 있습니다. 즉 본 매입매출장에서 발행일 자동기록 버튼을
사용하면 일괄적으로 변경할 수 도 있습니다. 발행일이 다르게 입력되었다 하더라도 부가세 신고시 자료기간은
전표일자를 기준으로 생성됩니다. 즉
전표일자는3월30일 인데 세금계산서 발행일이4월5일 이라 하더라도 이 자료는
1분기 부가세 신고 자료에 속하게 됨을 유의하여 주십시오. 종합회계단위로
통합기능 종합 회계단위로 전환하면 두 개이상의
회계단위를 종합한 (종합회계단위) 정보로 부가세 신고자료를
만들 수 있습니다. 즉 평소 회계단위를 두 개(혹은 그
이상)로 분리 운영하고, 부가세 신고시는 각 회계단위
매입매출을 합하여 신고자료가 만들어 질 수 있습니다. (MP회계 미니멈 사용자는 단일 회계단위를 사용하므로 회계단위 분리
기능이 없습니다.) |
